การหักลดหย่อนในตัวและวิธีการทำงาน

การหักลดหย่อนแบบฝังคือระบบที่รวมการหักลดหย่อนส่วนบุคคลและครอบครัวไว้ในนโยบายการประกันสุขภาพสำหรับครอบครัวแผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงมักใช้การหักลดหย่อนแบบรวมแทน แต่การหักเงินแบบฝังเป็นเรื่องปกติสำหรับแผนอื่น ๆ ทั้งหมดเมื่อสมาชิกในครอบครัวหลายคนลงทะเบียนในแผน ด้วยกัน.

เมื่อแผนสุขภาพมีการหักลดหย่อนหมายความว่าสมาชิกคนเดียวในครอบครัวไม่จำเป็นต้องมีเงินครบตามจำนวนครอบครัวที่หักลดหย่อนได้สำหรับผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนที่จะเริ่มต้น

ผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนของบุคคลนั้นจะมีผลทันทีที่เขาหรือเธอมีคุณสมบัติตรงตามที่หักลดหย่อนของแต่ละบุคคลแม้ว่าความคุ้มครองนั้นจะผ่านแผนครอบครัวก็ตาม

ตั้งแต่ปี 2559 กฎใหม่มีผลบังคับใช้กับไฟล์ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าทั้งหมดที่คนใดคนหนึ่งในแผนสามารถต้องจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าในระหว่างปีรวมหักลดหย่อนยังคงได้รับอนุญาต แต่แผนสำหรับครอบครัวทั้งหมดจะต้องฝังจำนวนเงินสูงสุดที่จ่ายออกจากกระเป๋าของแต่ละคนได้

นั่นหมายความว่าในปี 2020 สมาชิกคนใดคนหนึ่งของครอบครัวไม่สามารถต้องจ่ายค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋ามากกว่า 8,150 ดอลลาร์ในระหว่างปี (ในเครือข่าย) ขีด จำกัด สูงสุดเพิ่มขึ้นเป็น 8,550 ดอลลาร์ในปี 2564 แม้ว่า แผนจำนวนมากจะยังคงมีขีด จำกัด เงินนอกกระเป๋าที่ต่ำกว่าค่าสูงสุดที่กฎหมายอนุญาต

มันทำงานอย่างไร

ด้วยการหักลดหย่อนแบบฝังแผนสุขภาพของคุณจะติดตามการหักลดหย่อนประกันสุขภาพสองประเภทที่แตกต่างกันสำหรับสมาชิกในครอบครัวแต่ละคน: ค่าลดหย่อนส่วนบุคคลและครอบครัวที่หักลดหย่อนได้

ค่าลดหย่อนของครอบครัวมักจะสูงเป็นสองเท่าของค่าลดหย่อนของแต่ละบุคคล เมื่อสมาชิกในครอบครัวมีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพเงินที่เขาจ่ายให้กับค่าลดหย่อนส่วนบุคคลของเขาจะถูกนำไปหักลดหย่อนในครอบครัวด้วย

มีสองวิธีที่จะได้รับความคุ้มครองและแผนสุขภาพจะเริ่มจ่ายเงินสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพของสมาชิกในครอบครัวคนใดคนหนึ่ง:

วิธีแรก:

• สมาชิกในครอบครัวหนึ่งคนมีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพส่วนบุคคลเพียงพอที่จะหักลดหย่อนส่วนบุคคลได้
• แผนสุขภาพเริ่มจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายของบุคคลนี้ แต่ไม่ใช่ของสมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ (เว้นแต่จะได้รับการดูแลที่ครอบคลุมก่อนหักลดหย่อนเช่นการดูแลป้องกันบางอย่างหรือครอบคลุมด้วย copay แทนที่จะนับรวมเป็นค่าลดหย่อน)

วิธีที่สอง:

• สมาชิกในครอบครัวที่แตกต่างกันหลายคนได้รับค่าตอบแทนเพียงพอในการหักลดหย่อนของแต่ละบุคคลซึ่งเมื่อรวมกันแล้วจะได้รับการหักลดหย่อนของครอบครัว
• แผนสุขภาพเริ่มจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพให้กับทั้งครอบครัวโดยไม่คำนึงว่าบางคนจ่ายให้กับค่าลดหย่อนส่วนบุคคลของพวกเขามากหรือน้อยเพียงใด

ข้อดีและข้อเสีย

ปัญหาเกี่ยวกับการหักลดหย่อนของครอบครัวแบบฝังคือเพื่อให้ได้รับความคุ้มครองสำหรับทั้งครอบครัวคุณต้องรวมค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนส่วนบุคคลของสมาชิกในครอบครัวอย่างน้อยสองคน

สิ่งนี้ไม่เป็นความจริงสำหรับการหักลดหย่อนแบบรวมซึ่งจ่ายให้ทุกคนแม้ว่าจะมีเพียงคนเดียวที่มียอดหักลดหย่อนรวมก็ตามโดยสมมติว่าต่ำพอที่บุคคลนั้นจะไม่เกินค่าใช้จ่ายสูงสุดที่อนุญาตภายใต้พระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพง (ACA).

ด้วยการหักลดหย่อนแบบฝังแม้ว่าสมาชิกในครอบครัวคนเดียวจะมีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพที่สูงมาก แต่ค่าใช้จ่ายเหล่านั้นเพียงอย่างเดียวก็ไม่เพียงพอที่จะหักลดหย่อนครอบครัวได้

ทำไม? เนื่องจากทันทีที่บุคคลนั้นมียอดหักลดหย่อนของแต่ละคนที่ต่ำกว่าผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนจะเริ่มต้นและเริ่มจ่าย

จากนั้นบุคคลนั้นอาจต้องจ่ายส่วนแบ่งต้นทุนประเภทอื่น ๆ เช่น copays หรือ coinsurance แต่ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าอื่น ๆ จะไม่ได้รับการบันทึกเครดิตไปยังครอบครัวที่นำไปหักลดหย่อนได้ เฉพาะเงินที่พวกเขาจ่ายให้กับการหักลดหย่อนของแต่ละบุคคลเท่านั้นที่จะได้รับเครดิตไปยังครอบครัวที่หักลดหย่อนได้

อย่างไรก็ตามค่าใช้จ่ายในการแบ่งปันต้นทุนเหล่านี้จะถูกนับรวมเป็นจำนวนเงินสูงสุดของครอบครัว

เนื่องจากค่าลดหย่อนส่วนบุคคลมีจำนวนน้อยกว่าที่หักลดหย่อนของครอบครัวบุคคลหนึ่งคนในครอบครัวจึงไม่สามารถจ่ายเงินให้กับครอบครัวทั้งหมดที่นำไปหักลดหย่อนได้

นั่นหมายความว่าสมาชิกคนอื่น ๆ ในครอบครัวอย่างน้อยหนึ่งคนจะต้องได้รับการหักลดหย่อนของแต่ละบุคคลตลอดทั้งปีเพื่อให้ครอบครัวได้รับค่าลดหย่อนและผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนที่จะเตะเข้าสำหรับสมาชิกที่ได้รับความคุ้มครองทั้งหมดของครอบครัว

ประโยชน์ของการหักลดหย่อนสำหรับครอบครัวฝังตัวคือผลประโยชน์ประกันสุขภาพหลังหักลดหย่อนจะส่งผลให้สมาชิกที่ป่วยหนักที่สุดในครอบครัวเร็วกว่าสมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ

เนื่องจากสมาชิกในครอบครัวที่ป่วยเหล่านี้มีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพที่สูงขึ้นพวกเขาจึงสามารถหักลดหย่อนรายบุคคลได้เร็วกว่าที่ควรหากแผนมีการหักลดหย่อนรวมและประกันสุขภาพจะเริ่มจ่ายค่าดูแลสุขภาพทั้งหมดหรือเกือบทั้งหมด

ต้องขอบคุณระบบหักลดหย่อนในตัวที่ผลประโยชน์ประกันเริ่มต้นและเริ่มจ่ายก่อนที่จะถึงเวลาหักลดหย่อนของครอบครัว

2016 การเปลี่ยนแปลง

ทั้งหมดข้างต้นยังคงมีผลบังคับใช้ แต่ตั้งแต่ปี 2559 มีการเพิ่มข้อกำหนดใหม่โดยระบุว่าไม่มีบุคคลใดที่จะต้องจ่ายค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋า (ในเครือข่าย) ได้มากกว่าจำนวนเงินที่ต้องจ่ายสูงสุดที่อนุญาตสำหรับ ในปีนั้น (8,150 ดอลลาร์สำหรับปี 2020 และ 8,550 ดอลลาร์ในปี 2564)

ตัวอย่างเช่นก่อนปี 2559 มีความเป็นไปได้ที่จะมีแผนสุขภาพที่ไม่ได้ฝังค่าลดหย่อนไว้หรือค่าสูงสุดที่ฝังออกจากกระเป๋า

สมมติว่าแผนดังกล่าวมีการหักลดหย่อนครอบครัว 10,000 ดอลลาร์และความคุ้มครอง 100% หลังจากนั้น (การออกแบบแผนประเภทนี้เป็นเรื่องธรรมดาสำหรับแผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง)

หากมีเพียงสมาชิกคนเดียวในครอบครัวที่ต้องเสียค่ารักษาพยาบาลในระหว่างปีพวกเขาจะต้องจ่าย 10,000 ดอลลาร์ก่อนที่ความคุ้มครองจะเริ่มต้นการออกแบบแผนแบบนี้ไม่ได้รับอนุญาตอีกต่อไปเนื่องจากค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าจะต้องถูก จำกัด ไว้ ที่ 8,150 ดอลลาร์ในปี 2020

แผนดังกล่าวยังสามารถหักลดหย่อนครอบครัวได้ 10,000 ดอลลาร์ แต่มีคนมากกว่าหนึ่งคนที่ต้องเสียค่ารักษาพยาบาลเพื่อให้สามารถหักลดหย่อนได้