การอุดหนุนประกันสุขภาพอาจทำให้คุณเสียค่าใช้จ่ายครั้งใหญ่ได้อย่างไร

หากคุณซื้อประกันสุขภาพผ่านการแลกเปลี่ยนในรัฐของคุณและจะมีการจ่ายเงินช่วยเหลือพิเศษ (เครดิตภาษีพรีเมี่ยม) ในนามของคุณเพื่อชดเชยจำนวนเบี้ยประกันภัยที่คุณต้องจ่ายในแต่ละเดือนสิ่งสำคัญคือต้องทำความเข้าใจว่าจะกระทบยอดกับการคืนภาษีของคุณอย่างไร .

หากรายได้ที่แท้จริงของคุณสำหรับปีนั้นมากกว่าที่คุณคาดการณ์ไว้เมื่อคุณลงทะเบียนคุณอาจต้องจ่ายเงินอุดหนุนเบี้ยประกันสุขภาพบางส่วนหรือทั้งหมดเมื่อคุณยื่นภาษี นี่คือวิธีการทำงานและสิ่งที่คุณต้องรู้

รายได้จริงเทียบกับรายได้โดยประมาณ

จำนวนเงินอุดหนุนประกันสุขภาพเครดิตภาษีพรีเมี่ยมที่คุณได้รับเมื่อคุณลงทะเบียนในแผนสุขภาพของคุณ (หรือเมื่อคุณรายงานสถานการณ์การเปลี่ยนแปลงในการแลกเปลี่ยนกลางปี) จะขึ้นอยู่กับประมาณการรายได้ของคุณสำหรับปีที่คุณได้รับเงินช่วยเหลือ

รายได้คำนวณเป็นรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วโดยเฉพาะของ ACA หากค่าประมาณตรงกับสิ่งที่คุณทำจริงคุณก็ไม่มีปัญหา แต่ถ้าคุณได้รับเงินเพิ่มโบนัสหรือรายได้ของคุณแตกต่างกันไปในแต่ละปีคุณอาจประเมินรายได้ของคุณต่ำไปโดยไม่ได้ตั้งใจ

หากคุณแต่งงานรายได้ครัวเรือนทั้งหมดของคุณ (ซึ่งเป็นสิ่งที่กรมสรรพากรนับ) อาจเพิ่มขึ้นอย่างมาก หากคุณประเมินรายได้ของคุณต่ำเกินไปคุณจะได้รับเงินช่วยเหลือจากประกันสุขภาพมากกว่าที่คุณควรจะได้รับ

ตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงทำให้เกิดความเสี่ยง

ตามชื่อของมันเงินอุดหนุนประกันสุขภาพเครดิตภาษีพรีเมี่ยมเป็นเครดิตภาษี จะให้เครดิตกับคุณเมื่อคุณยื่นภาษีหลังจากสิ้นปี

อย่างไรก็ตามเนื่องจากเป็นการยากที่จะจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพของคุณในเดือนนี้โดยใช้เงินที่คุณจะไม่ได้รับจนกว่าจะถึงฤดูใบไม้ผลิปีหน้าเมื่อคุณยื่นภาษีพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงจึงอนุญาตให้ชำระเครดิตภาษีล่วงหน้าได้

หากคุณเลือกตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงเงินช่วยเหลือจะถูกส่งตรงไปยัง บริษัท ประกันสุขภาพของคุณในแต่ละเดือน ซึ่งจะช่วยลดเบี้ยประกันรายเดือนที่คุณจ่ายสำหรับการประกันสุขภาพ คุณไม่ต้องรอจนกว่าคุณจะยื่นภาษี ตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงช่วยให้คุณซื้อประกันสุขภาพได้ในขณะนี้

เนื่องจากพวกเขาต้องการเงินช่วยเหลือในการจ่ายค่าประกันสุขภาพรายเดือนคนส่วนใหญ่จึงรับเงินช่วยเหลือค่าประกันสุขภาพเป็นเงินล่วงหน้า อย่างไรก็ตามด้วยตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงหากคุณประเมินรายได้ของคุณต่ำเกินไปจากการขอรับเงินอุดหนุนคุณมีความเสี่ยงที่จะได้รับเงินช่วยเหลือตลอดทั้งปีจากการประมาณการรายได้ที่ไม่ถูกต้อง

ต้องจ่ายเงินอุดหนุนคืน

เมื่อคุณได้รับเงินอุดหนุนประกันสุขภาพเครดิตภาษีพรีเมี่ยมส่วนหนึ่งของการเตรียมการคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางคือกระบวนการที่เรียกว่าการกระทบยอด

ในกระบวนการนี้คุณเปรียบเทียบจำนวนเงินอุดหนุนที่รัฐบาลจ่ายจริงบริษัท ประกันสุขภาพของคุณด้วยจำนวนเงินดังกล่าวควรจะจ่ายตามรายได้ที่แท้จริงของคุณสำหรับปี หากทั้งสองจำนวนต่างกันคุณจะ "กระทบยอด" เมื่อคุณยื่นภาษี

ประเมินรายได้ของคุณมากเกินไป

ถ้าคุณประเมินสูงเกินไปรายได้ของคุณสำหรับปีจากนั้นเงินช่วยเหลือที่รัฐบาลจ่ายล่วงหน้าให้กับผู้ประกันตนของคุณน้อยกว่าที่ควรจะเป็น ไม่มีอันตราย ไม่เหม็น ส่วนต่างจะถูกเพิ่มในการขอคืนภาษีของคุณหรือจะลดจำนวนภาษีที่คุณต้องชำระ

โปรดทราบว่าหากคุณประเมินรายได้ของคุณสูงเกินไปและรายได้จริงของคุณจะต่ำมากจนคุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินช่วยเหลือเลย (กล่าวคือรายได้ของคุณอยู่ในระดับความยากจนในรัฐที่ยังไม่ขยาย Medicaid หรือต่ำกว่า 139 เปอร์เซ็นต์ของระดับความยากจนในรัฐที่ขยาย Medicaid) กรมสรรพากรจะไม่จ่ายเงินให้คุณคืน แต่คุณจะไม่ได้รับเงินช่วยเหลือเพิ่มเติมเมื่อคุณยื่นภาษี

และหากเป็นเช่นนั้นคุณจะต้องพิสูจน์รายได้ที่คาดการณ์ไว้ของคุณเมื่อคุณต่ออายุความคุ้มครองสำหรับปีถัดไป หากคุณปล่อยให้แผนของคุณต่ออายุโดยอัตโนมัติและการคืนภาษีล่าสุดในไฟล์แสดงว่ารายได้ของคุณอยู่ในระดับที่มีสิทธิ์ได้รับเงินอุดหนุนแผนของคุณจะได้รับการต่ออายุโดยอัตโนมัติ แต่ไม่มีเงินช่วยเหลือพิเศษ

(เช่นเคยคุณจะสามารถเรียกร้องเครดิตภาษีพรีเมี่ยมได้เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีครั้งต่อไปโดยสมมติว่าคุณมีรายได้ที่มีสิทธิ์รับเงินอุดหนุนในปีนั้น)

ประเมินรายได้ของคุณต่ำเกินไป

ถ้าคุณประเมินต่ำเกินไปรายได้ของคุณสำหรับปีจากนั้นเงินช่วยเหลือที่รัฐบาลจ่ายล่วงหน้าให้กับผู้ประกันตนของคุณมากกว่าที่ควรจะเป็น คุณจะต้องกระทบยอดโดยจ่ายคืนส่วนเกินเมื่อคุณยื่นภาษีของคุณ

หากจำนวนเงินที่คุณต้องชำระคือ $ 15 อาจไม่ใช่เรื่องใหญ่อะไร แต่ถ้าเป็นเงิน 1,500 เหรียญและคุณต้องแลกมาด้วยโดยไม่คาดคิดในวันที่ 15 เมษายนถือเป็นข้อตกลงที่ใหญ่กว่ามาก

ยิ่งไปกว่านั้นหากรายได้ของคุณสูงเกินขีด จำกัด การตัดภาษีสำหรับการรับเงินอุดหนุนประกันสุขภาพเครดิตภาษีพรีเมี่ยม (นั่นคือ 400% ของระดับความยากจนของปีก่อนสำหรับขนาดครัวเรือนของคุณ) คุณจะต้องคืนเงินอุดหนุนทั้งหมดเมื่อคุณยื่นภาษีของคุณ

อาจเป็นเงินหลายพันดอลลาร์หากคุณประเมินรายได้ของคุณต่ำเกินไปหรือหากคุณอาศัยอยู่ในพื้นที่ที่มีเบี้ยประกันสุขภาพสูง

วงเงินสำหรับการชำระคืนเงินอุดหนุน

แต่ตราบใดที่รายได้ของคุณไม่ได้เกินจำนวนเงินที่ถูกตัดออกสำหรับการมีสิทธิ์ได้รับเงินอุดหนุน (เช่น 400% ของระดับความยากจน) โปรดมั่นใจได้ว่ากรมสรรพากรมีข้อ จำกัด ว่าคุณจะต้องจ่ายเงินช่วยเหลือส่วนเกินจำนวนเท่าใด .

แบบฟอร์ม 8962 ใช้ในการกระทบยอดเครดิตภาษีพรีเมี่ยม กรมสรรพากรอธิบายว่ากระบวนการชำระคืนทำงานอย่างไร

ขึ้นอยู่กับรายได้และสถานะการยื่นภาษีของคุณจำนวนเงินสูงสุดที่คุณต้องจ่ายคืนจะแตกต่างกันไปตั้งแต่ $ 300 ถึง $ 2,650 ขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นภาษีของคุณและรายได้จริงของคุณ (ขีด จำกัด การชำระหนี้จะถูกจัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อตัวเลขเหล่านี้ใช้กับปี 2019 การคืนภาษี) โดยสมมติว่ารายได้ของคุณทำให้คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินช่วยเหลือพิเศษอย่างน้อยจำนวนหนึ่ง

แม้ว่าเงินช่วยเหลือของคุณจะอยู่ที่ 10,000 ดอลลาร์ต่อปีและปรากฎว่าควรได้รับเพียง 5,000 ดอลลาร์ แต่จะไม่ทำให้คุณจ่ายคืนทั้งหมดเว้นแต่จะปรากฎว่าคุณไม่ควรได้รับเงินช่วยเหลือใด ๆ เลย

การมีส่วนร่วมของ IRA อาจช่วยได้

สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่า "รายได้" หมายถึง Modified Adjusted Gross Income (MAGI) และการคำนวณเฉพาะสำหรับ ACA ซึ่งไม่เหมือนกับการคำนวณ MAGI ทั่วไปที่ใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีอื่น ๆ

ดังนั้นหากดูเหมือนว่ารายได้ของคุณจะสูงกว่าที่คุณคาดไว้โปรดทราบว่าการมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิม (และ / หรือ HSA หากคุณมีประกันสุขภาพที่ผ่านการรับรองจาก HSA) จะช่วยลด MAGI ของคุณและช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายเงิน คืนเงินช่วยเหลือพิเศษของคุณ