บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นของคุณ (FSA) หลังจากการสูญเสียงาน

คุณมีบัญชีค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ยืดหยุ่น (FSA) ที่จะคืนเงินให้คุณสำหรับค่ารักษาพยาบาลเช่นการหักลดหย่อนค่าประกันสุขภาพโคเปย์และการประกันเหรียญหรือไม่? คุณกำลังจะว่างงานลาออกจากงานหรือเกษียณหรือไม่? การรู้ว่าจะเกิดอะไรขึ้นกับบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นของคุณเมื่อคุณตกงานจะช่วยให้คุณตัดสินใจได้อย่างชาญฉลาด

FSA ของคุณเชื่อมโยงกับงานของคุณ

ความสามารถในการใช้ FSA ของคุณเชื่อมโยงกับงานของคุณ อย่างไรก็ตามหากคุณมีสิทธิ์ได้รับความคุ้มครองต่อเนื่องของ COBRA ของ FSA ของคุณคุณอาจใช้ FSA ของคุณต่อไปได้แม้ว่าคุณจะตกงานหรือลาออกจากงานก็ตาม

หากมีส่วนขยาย COBRA ของ FSA ของคุณสิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่านายจ้างเก่าของคุณจะไม่จับคู่เงินสมทบ FSA ในนามของคุณแม้ว่าพวกเขาจะทำเช่นนั้นเมื่อคุณได้รับการว่าจ้างก็ตาม แต่คุณจะบริจาคด้วยเงินหลังหักภาษีพร้อมค่าธรรมเนียมการจัดการ 2% แทน

ดังนั้นจึงไม่มีข้อได้เปรียบทางภาษีอย่างต่อเนื่องในการเลือก COBRA สำหรับ FSA นอกเหนือจากความสามารถในการขอเงินคืนสำหรับเงินที่ยังคงอยู่ใน FSA เมื่อเกิดการสูญเสียงาน

เงินใน FSA เมื่องานสิ้นสุดลง

เงินที่เหลือโดยไม่ได้ใช้ใน FSA ของคุณจะส่งไปให้นายจ้างของคุณหลังจากที่คุณลาออกหรือตกงานเว้นแต่คุณจะมีสิทธิ์ได้รับและเลือก COBRA ต่อเนื่องครอบคลุม FSA ของคุณ

แม้ว่าคุณจะสามารถดำเนินการต่อ FSA กับ COBRA ได้ แต่เงิน FSA ของคุณจะไม่สามารถใช้เพื่อชำระเบี้ยประกันสุขภาพ COBRA รายเดือนและไม่สามารถใช้สำหรับเบี้ยประกันสุขภาพที่ไม่ใช่ COBRA ได้เช่นที่เสนอผ่านสุขภาพของแต่ละรัฐ แลกเปลี่ยนประกัน.

หากคุณไม่มีสิทธิ์ดำเนินการต่อ FSA ผ่าน COBRA คุณจะต้องพยายามใช้เงินในบัญชีการใช้จ่ายแบบยืดหยุ่นของคุณให้หมดก่อนที่งานของคุณจะสิ้นสุดเพื่อที่คุณจะได้ไม่สูญเสียเงิน

การใช้เงิน FSA และอื่น ๆ อีกมากมาย

สมมติว่าคุณออกจากงานในเดือนมีนาคมและต้องการใช้ FSA ให้หมด ข่าวดีก็คืออาจเป็นไปได้ที่จะใช้เงินจาก FSA ของคุณมากกว่าที่คุณจ่ายไป อย่างไร?

FSA ของคุณจะจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์ตามจำนวนเงินที่คุณตกลงว่าจะบริจาคตลอดทั้งปีแม้ว่าคุณจะยังไม่ได้บริจาคเงินมากขนาดนั้นก็ตาม กรมสรรพากรกำหนดจำนวนเงินที่พนักงานสามารถบริจาคให้กับ FSAs ของตนในแต่ละปีและนายจ้างสามารถกำหนดจำนวนเงินสูงสุดที่ต่ำกว่าได้หากพวกเขาเลือกที่จะทำ

พนักงานสามารถเลือกที่จะบริจาคได้ตามจำนวนเงินสูงสุดที่อนุญาตภายใต้แผนของพวกเขา แต่พวกเขาต้องกำหนดจำนวนเงินสมทบก่อนเริ่มปีของแผนและไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ในระหว่างปีเว้นแต่พวกเขาจะมีกิจกรรมที่เข้าเกณฑ์

2020-2022 แก้ไขกฎ COVID-19

สำหรับปี 2563 และ 2564 (และในบางกรณีปี 2565) กรมสรรพากรได้ผ่อนปรนกฎเหล่านี้เพื่อแก้ไขปัญหาการระบาดของโควิด -19:

• นายจ้างได้รับอนุญาต (แต่ไม่จำเป็น) เพื่อให้พนักงานมีทางเลือกในการเริ่มต้นหยุดหรือเปลี่ยนแปลงจำนวนเงินสมทบ FSA ของพวกเขาในช่วงกลางปีโดยไม่มีเหตุการณ์ที่เข้าเงื่อนไข (ในขั้นต้นจะใช้กับการเปลี่ยนแปลงแผนในปี 2020 เท่านั้น แต่จะมีการออกใบเรียกเก็บเงินการจัดสรรที่มีผลบังคับใช้ ในช่วงปลายปี 2020 ได้ขยายข้อกำหนดนี้เป็นปีแผน 2021 เช่นกัน)
• กรมสรรพากรอนุญาตให้นายจ้างขยายระยะเวลาผ่อนผันหรือปีตามแผนซึ่งมีกำหนดจะสิ้นสุดในบางช่วงของปี 2020 โดยให้พนักงานจนถึงสิ้นปี 2020 เพื่อใช้เงิน FSA ที่เหลืออยู่
• สำหรับปีของแผนที่สิ้นสุดในปี 2020 จำนวนเงินที่ไม่ได้ใช้สามารถยกไปได้ถึงปี 2564 โดยไม่ จำกัด จำนวนเงินในการขนย้าย และสำหรับปีของแผนซึ่งสิ้นสุดในปี 2564 จำนวนเงินที่ไม่ได้ใช้สามารถยกไปได้ถึงปี 2565 โดยไม่ จำกัด จำนวนเงินในการขนย้าย

สมมติว่าคุณตกลงที่จะบริจาคเงิน 2,000 เหรียญตลอดทั้งปี ภายในเดือนกุมภาพันธ์คุณมีเงินบริจาคประมาณ $ 333 เมื่อคุณหักข้อมือ FSA ของคุณจะคืนเงินให้คุณเป็นเงิน 2,000 ดอลลาร์ทั้งหมดที่คุณสัญญาว่าจะบริจาคในปีนั้น (โดยสมมติว่าคุณมีค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่ต้องจ่ายออกจากกระเป๋าจำนวนมาก) แม้ว่าคุณจะทำเงินสมทบ FSA ได้เพียง 333 ดอลลาร์เท่านั้น

หากคุณลาออกจากงานหรือว่างงานในช่วงต้นเดือนมีนาคมคุณไม่ต้องจ่ายเงินส่วนต่างคืน 1,667 ดอลลาร์ ไม่นับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีด้วยซ้ำ

จะเกิดอะไรขึ้นกับเงิน 1,667 ดอลลาร์ที่คุณควรจะบริจาค แต่ไม่ได้ทำ? นายจ้างของคุณได้รับเงิน $ 1,667 สำหรับมัน แต่อย่ารู้สึกผิดเกินไป ค่าใช้จ่ายของนายจ้างเหล่านี้จะถูกชดเชยด้วยเงินที่ไม่ได้ใช้ที่ลูกจ้างคนอื่นริบให้กับนายจ้างเมื่อสิ้นปี

ขึ้นอยู่กับกฎของนายจ้างสามารถนำไปใช้ FSA ในปีถัดไปได้มากถึง $ 500 หรือนายจ้างของคุณสามารถอนุญาตให้พนักงานเพิ่มอีกสองเดือนครึ่งหลังจากสิ้นปีเพื่อใช้เงิน FSA ที่เหลืออยู่ให้หมด - แต่นอกเหนือจาก ข้อยกเว้นเหล่านั้นเงิน FSA ที่เหลืออยู่ในบัญชีจะถูกริบทุกปี (ตามที่ระบุไว้ข้างต้นมีข้อยกเว้นสำหรับปีแผนที่สิ้นสุดในปี 2563 และ 2564 ทำให้สามารถนำเงินไปใช้ได้ไม่ จำกัด ในปี 2564 และ / หรือปี 2565 ทั้งนี้เนื่องมาจากการแพร่ระบาดของ COVID-19 และกฎต่างๆจะถูกกำหนดให้กลับสู่ขีด จำกัด ปกติหลังจากนั้น)

วิธีใช้กองทุน FSA

ถ้าคุณไม่ป่วยก็ไม่ต้องกังวล มีหลายวิธีในการใช้เงิน FSA ของคุณอย่างรวดเร็ว นี่คือความเป็นไปได้บางประการที่จะช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการริบเงินที่เหลืออยู่ใน FSA ของคุณเมื่อคุณออกจากงาน

รับการตรวจสุขภาพ

รับการตรวจร่างกายหรือหลาย ๆ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้รับข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับร่างกายประจำปีของคุณและตรวจสอบกับแพทย์คนอื่น ๆ ที่ดูแลการรักษาที่คุณได้รับ

ภายใต้ ACA ไม่มีค่าใช้จ่ายสำหรับการดูแลเชิงป้องกันที่หลากหลาย (ตราบใดที่แผนของคุณไม่ใช่ปู่ย่าตายาย) แต่มีบริการเพิ่มเติมที่สามารถให้ได้ในระหว่างการเยี่ยมชมเพื่อสุขภาพซึ่งจะต้องเสียค่าใช้จ่าย

ซื้อแว่นตาใหม่

ตอนนี้เป็นช่วงเวลาที่ดีในการตรวจสายตาและซื้อแว่นตา (หรือคอนแทคเลนส์) ให้ตัวเองมากเท่าที่คุณคิดว่าจะต้องใช้ในอนาคตอันใกล้นี้ และอย่าลืมแว่นกันแดด! ตราบใดที่แว่นกันแดดมีใบสั่งยาแก้ไขสายตาคุณสามารถใช้เงิน FSA เพื่อซื้อได้

เติมยาและผลิตภัณฑ์ดูแลส่วนบุคคล

สินค้าจำนวนมากที่ขายบนชั้นวางในร้านขายยาในพื้นที่ของคุณสามารถซื้อได้ด้วยกองทุน FSA และต้องขอบคุณพระราชบัญญัติ CARES ที่ประกาศใช้ในปี 2020 รายการนี้จึงขยายให้ครอบคลุมรายการที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์และผลิตภัณฑ์ดูแลส่วนบุคคล

OTC และผลิตภัณฑ์ประจำเดือนตอนนี้มีสิทธิ์ FSA

กฎที่นำมาใช้ในปี 2020 อันเป็นผลมาจากการแพร่ระบาดของ COVID-19 ได้ขยายรายการผลิตภัณฑ์ที่เข้าเกณฑ์ FSA ตอนนี้คุณสามารถซื้อยาที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์และผลิตภัณฑ์เกี่ยวกับประจำเดือนได้ด้วยกองทุน FSA

การเปลี่ยนแปลงกฎนี้มีผลถาวร ไม่ใช่แค่ช่วงเวลาฉุกเฉิน COVID-19 เท่านั้น แต่ยังมีผลย้อนหลังไปถึงต้นปี 2020

ก่อนพระราชบัญญัติ CARES ยาที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์สามารถซื้อได้ด้วยกองทุน FSA เท่านั้นหากแพทย์ของคุณเขียนใบสั่งยาสำหรับยา แต่นั่นไม่ใช่กรณีอีกต่อไป

FSA Store มีเครื่องมือค้นหาที่คุณสามารถป้อนประเภทของผลิตภัณฑ์ที่คุณต้องการและจะแจ้งให้คุณทราบว่าคุณสามารถใช้เงิน FSA เพื่อซื้อได้หรือไม่ มีผลิตภัณฑ์ที่เข้าเกณฑ์ FSA มากมายที่เราทุกคนใช้เป็นประจำและสามารถเก็บไว้ในคลังได้หากคุณต้องการใช้เงิน FSA ให้หมด

สิ่งต่างๆเช่นผ้าพันแผลเครื่องวัดอุณหภูมิแผ่นรองเท้าถุงยางอนามัยการทดสอบการตั้งครรภ์ครีมกันแดดผ้าอนามัยแบบสอดและแผ่นรองประจำเดือนตลอดจนยาที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์สามารถซื้อได้ด้วยเงินที่อยู่ใน FSA ของคุณซึ่งเป็นตัวเลือกที่ดีกว่าเพียงแค่ ริบเงิน

การบำบัดสุขภาพจิต

ผู้คนมักพบว่าตัวเองต้องการพบนักบำบัดด้านสุขภาพจิต แต่ไม่สามารถหาหมอที่รับประกันสุขภาพได้ แต่คุณสามารถใช้เงิน FSA เพื่อจ่ายค่าดูแลสุขภาพจิตได้ตราบเท่าที่ถือว่ามีความจำเป็นทางการแพทย์ (กล่าวคือเพื่อรักษาปัญหาสุขภาพจิตแทนที่จะใช้เพื่อสุขภาพทั่วไป)

ขึ้นอยู่กับสถานการณ์คุณอาจต้องได้รับจดหมายแสดงความจำเป็นทางการแพทย์เพื่อใช้เงิน FSA ของคุณดังนั้นอย่าลืมถามคำถามและทำความเข้าใจสิ่งที่จำเป็นก่อนที่คุณจะไว้วางใจกองทุน FSA สำหรับการบำบัด

การเลือกปฏิบัติ

คุณกำลังพิจารณาการผ่าตัดหรือการรักษาทางการแพทย์ประเภทใดก็ตาม แต่การยกเลิกเพื่อเวลาที่สะดวกกว่านี้หรือไม่? ได้เวลา. ขึ้นอยู่กับแผนของคุณคุณอาจสามารถใช้เงินใน FSA ของคุณเพื่อจ่ายค่าการรักษาที่จำเป็นทางการแพทย์เช่นการฝังเข็มและการดูแลไคโรแพรคติก

คุณสามารถใช้ HSA กับคุณได้

หากนายจ้างของคุณเสนอแผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง (HDHP) ที่ผ่านการรับรอง HSA และคุณลงทะเบียนคุณจะมีตัวเลือกในการนำเงินเข้าบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA)

HSA ช่วยให้คุณประหยัดเงินก่อนหักภาษีเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลเช่นเดียวกับ FSA แต่ข้อดีทางภาษีของ HSA นั้นแข็งแกร่งกว่า FSA มาก มีความแตกต่างมากมายระหว่าง FSAs และ HSAs แม้ว่าจะเป็นวิธีที่เสียภาษีในการจ่ายค่ารักษาพยาบาลก็ตาม

หากคุณมี HSA และออกจากงานเงินจะไปกับคุณ นั่นเป็นความจริงแม้ว่าเงินใน HSA ของคุณจะถูกฝากโดยนายจ้างของคุณในนามของคุณ (ตรงข้ามกับเงินสมทบของคุณเอง)

และไม่มีกฎ "ใช้หรือสูญเสีย" กับ HSAs ดังนั้นหากคุณไม่จำเป็นต้องใช้เงิน HSA เพื่อเป็นค่ารักษาพยาบาลและคุณ (และ / หรือนายจ้างของคุณ) ได้บริจาคเงินให้ HSA มาหลายปีแล้ว อาจมีเงินออมที่ดีในบัญชี

เมื่อคุณออกจากงานเงินทั้งหมดยังคงเป็นของคุณ หากคุณเปลี่ยนไปใช้ HDHP ใหม่ (หรือเก็บ HDHP ที่มีอยู่ผ่าน COBRA) คุณสามารถนำเงินเข้า HSA ของคุณต่อไปได้

หากคุณเปลี่ยนไปใช้แผนประกันสุขภาพแบบใหม่นั้นไม่ใช่HDHP (อาจเป็นนายจ้างใหม่ของคุณเสนอแผนสุขภาพที่ไม่ผ่านการรับรอง HSA) คุณไม่สามารถบริจาคเงินให้กับ HSA ของคุณได้อีก (จนกว่าคุณจะได้รับความคุ้มครอง HDHP อีกครั้ง) แต่คุณสามารถถอนเงินจาก HSA ต่อไปได้เพื่อครอบคลุมค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ต้องจ่ายตามกระเป๋าภายใต้แผนใหม่ของคุณ

หากคุณมี HSA คุณไม่จำเป็นต้องดิ้นรนเพื่อใช้เงินในบัญชีให้หมดเมื่อคุณวางแผนที่จะออกจากงานหรือในช่วงปลายปีของแต่ละปี

ประโยชน์อีกประการหนึ่งของ HSA เหนือ FSA คือถ้าคุณมีเงินใน HSA เมื่อคุณออกจากงานคุณสามารถใช้เงิน HSA เพื่อจ่ายค่าเบี้ย COBRA หรือเบี้ยประกันสุขภาพที่จ่ายในขณะที่คุณได้รับผลประโยชน์จากการว่างงาน FSA ไม่สามารถนำเงินไปใช้จ่ายเบี้ยประกันสุขภาพประเภทใด ๆ ได้ไม่ว่าจะอยู่ในสถานการณ์ใดก็ตาม