ประกันสุขภาพหักลดหย่อนตามสัดส่วนสำหรับผู้สมัครกลางปีหรือไม่?

รูปภาพของ John Lund / Getty

อาจดูเหมือนไม่ยุติธรรมที่จะต้องจ่ายค่าลดหย่อนทั้งหมดของคุณหากคุณไม่สมัครประกันสุขภาพจนถึงกลางปี ท้ายที่สุดคุณจะได้รับการประกันสุขภาพเพียงครึ่งปีหากคุณลงทะเบียนกลางปี หักลดหย่อนไม่ควรคิดเป็นครึ่งหนึ่งของค่าลดหย่อนประจำปีใช่หรือไม่?

เนื่องจากค่าลดหย่อนมีราคาแพงมากการต้องชำระค่าลดหย่อนประจำปีเต็มจำนวนหากคุณลงทะเบียนหลังจากส่วนหนึ่งของปีกรมธรรม์สิ้นสุดลงทำให้มีโอกาสน้อยที่คุณจะได้รับการหักลดหย่อนในปีนั้น ในกรณีนี้คุณจะมีโอกาสน้อยที่จะได้รับผลประโยชน์จากการที่ บริษัท ประกันสุขภาพของคุณเริ่มจ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนเมื่อคุณมีการเรียกร้อง

น่าเสียดายที่การประกันสุขภาพแบบหักลดหย่อนรายปีไม่ได้คิดตามสัดส่วนสำหรับผู้ลงทะเบียนบางส่วนของปีไม่ว่าคุณจะเหลือกี่เดือนในปีแผนเมื่อคุณสมัครประกันสุขภาพก็ตาม จำนวนเงินสูงสุดที่ไม่ได้อยู่ในกระเป๋าก็ไม่ได้คิดตามสัดส่วนเช่นกัน

ตัวอย่าง

นโยบายปีปฏิทิน

คุณไม่มีประกันสำหรับเดือนมกราคมถึงมิถุนายน คุณจะแต่งงานในช่วงเดือนมิถุนายนทำให้คุณมีสิทธิ์ลงทะเบียนช่วงพิเศษ (โปรดทราบว่าระยะเวลาการลงทะเบียนพิเศษนี้จะมีให้หากคุณมีสิทธิ์ได้รับแผนนายจ้างของคุณ แต่จะมีให้สำหรับแผนการตลาดส่วนบุคคลเท่านั้น - รวมถึงแผน ซื้อในการแลกเปลี่ยนหากคุณหรือคู่สมรสของคุณมีความคุ้มครองอยู่แล้วก่อนที่จะแต่งงาน) คุณลงชื่อสมัครใช้ประกันสุขภาพจากการแลกเปลี่ยนประกันสุขภาพ Affordable Care Act ของรัฐของคุณเริ่มตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคมและเราจะบอกว่าแผนมี หักค่าใช้จ่ายรายปี 2,000 เหรียญ

แผน Obamacare ทั้งหมด (ในและนอกตลาดแลกเปลี่ยน) มีปีแผนเริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึงวันที่ 31 ธันวาคมหากคุณใช้ประกันสุขภาพระหว่างวันที่ 1 กรกฎาคมถึง 31 ธันวาคมสำหรับสิ่งอื่นนอกเหนือจากการดูแลสุขภาพเชิงป้องกันหรือบริการที่ครอบคลุมด้วยโคเพย์ บริษัท ประกันสุขภาพของคุณจะไม่เริ่มจ่ายเงินส่วนหนึ่งของค่าดูแลสุขภาพของคุณที่ต้องหักลดหย่อนจนกว่าคุณจะจ่ายเงินจำนวน $ 2,000 ที่หักลดหย่อนในตัวอย่างข้างต้น แม้ว่าคุณจะมีประกันสุขภาพเพียงครึ่งปี แต่คุณยังต้องจ่ายค่าลดหย่อนทั้งหมดก่อนที่ บริษัท ประกันของคุณจะเริ่มหยิบแท็บ (หากคุณมีความคุ้มครองที่รวมถึง copays สำหรับสิ่งต่างๆเช่นการเยี่ยมชมสำนักงานและใบสั่งยาผลประโยชน์เหล่านั้นสามารถทำได้ เริ่มต้นตั้งแต่เริ่มต้นไม่ว่าคุณจะจ่ายอะไรไปเพื่อหักลดหย่อนก็ตาม)

นโยบายที่ไม่ใช่ปีปฏิทิน: หักลดหย่อนได้ตามปีปฏิทินหรือปีแผน

คุณได้รับการว่าจ้างให้ทำงานใหม่ในต้นเดือนกุมภาพันธ์ นายจ้างใหม่ของคุณจะให้ความคุ้มครองประกันสุขภาพเป็นส่วนหนึ่งของชุดผลประโยชน์พนักงานของคุณตั้งแต่วันที่ 1 มีนาคมนายจ้างเปิดให้ลงทะเบียนทุกเดือนสิงหาคมสำหรับปีแผนตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคมถึง 30 กันยายนของทุกปี แผนสุขภาพของนายจ้างของคุณอาจมีการหักลดหย่อนตามปีของแผนซึ่งหมายความว่าจะรีเซ็ตทุกปีในวันที่ 1 ตุลาคม แต่มีความเป็นไปได้มากกว่าที่แผนดังกล่าวจะยังคงใช้การหักลดหย่อนสำหรับปีปฏิทินซึ่งหมายความว่าค่าลดหย่อนจะยังคงรีเซ็ตในแต่ละปีในวันที่ 1 มกราคมแม้ว่าแผนจะต่ออายุในเดือนตุลาคม คุณจะต้องตรวจสอบกับนายจ้างของคุณเพื่อดูว่าแผนใช้แนวทางใด

หากแผนรีเซ็ตการหักลดหย่อนตามปีของแผนค่าลดหย่อนของคุณจะรีเซ็ตเป็น $ 0 ในวันที่ 1 ตุลาคมซึ่งเป็นเวลาเจ็ดเดือนหลังจากที่คุณลงทะเบียน หากแผนมีการหักลดหย่อนปีปฏิทินแผนจะรีเซ็ตเป็น $ 0 ในวันที่ 1 มกราคมซึ่งเป็นเวลาเก้าเดือนหลังจากที่คุณลงทะเบียน ไม่ว่าจะด้วยวิธีใดค่าลดหย่อนของคุณจะรีเซ็ตเป็น $ 0 ก่อนที่คุณจะเข้าร่วมแผนเป็นเวลาหนึ่งปีเต็มเนื่องจากคุณลงทะเบียนในช่วงกลางปี

โปรดทราบว่าหากนโยบายที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างมีปีแผนที่ไม่ใช่ปฏิทิน แต่สามารถหักลดหย่อนปีปฏิทินได้พวกเขาอาจมีเครดิตพกพาที่หักลดหย่อนได้หากนายจ้างเปลี่ยนไปใช้แผนอื่น ณ วันที่ต่ออายุ และหากนายจ้างรายนั้นเลือกที่จะเปลี่ยนไปใช้ผู้ประกันตนรายอื่นพวกเขาอาจสามารถสร้างเครดิตพกพาที่หักลดหย่อนสำหรับพนักงานทุกคนที่ได้จ่ายเงินไปแล้วเพื่อนำไปหักลดหย่อนในปีนั้น

นายจ้างจำนวนมากเลือกที่จะใช้แผนปีปฏิทินและระงับการลงทะเบียนแบบเปิดของพวกเขาในฤดูใบไม้ร่วงเพื่อให้ตรงกับวันที่เริ่มต้นวันที่ 1 มกราคมสำหรับปีของแผน สิ่งนี้ช่วยให้ง่ายและมั่นใจได้ว่าปีของแผนและปีปฏิทินสอดคล้องกัน แต่นายจ้างมีความยืดหยุ่นในเรื่องนี้และสามารถซื้อแผนเมื่อใดก็ได้ในระหว่างปีเพื่อให้ครอบคลุมพนักงานของตน

การหักลดหย่อนประกันสุขภาพโดยทั่วไปไม่สามารถโอนจากแผนสู่แผนได้

หากคุณเลือกที่จะเปลี่ยนจากแผนสุขภาพหนึ่งไปเป็นแผนอื่นในระหว่างปีกรมธรรม์ในเกือบทุกกรณีจำนวนเงินที่คุณได้จ่ายไปแล้วเพื่อหักลดหย่อนรายปีในแผนสุขภาพที่คุณมีในช่วงต้นปีจะไม่ถูกนำไปหักลดหย่อนประจำปีใน แผนสุขภาพที่คุณมีในปีต่อไป

เมื่อคุณลงทะเบียนในแผนสุขภาพใหม่จำนวนเงินที่คุณจ่ายให้กับการหักลดหย่อนใหม่ของคุณจะเริ่มต้นที่ศูนย์แม้ว่าคุณจะได้จ่ายค่าลดหย่อนรายปีทั้งหมดแล้วในแผนอื่น (ข้อยกเว้นที่ระบุไว้ข้างต้นโดยทั่วไปจะมีให้เมื่อนายจ้างหรือ พนักงานที่มีแผนไม่ใช่ปีปฏิทินเลือกที่จะเปลี่ยนไปใช้แผนอื่นจากผู้ประกันรายเดียวกันหรือแม้แต่แผนของผู้ประกันตนรายอื่นในช่วงระยะเวลาการต่ออายุประจำปีของกลุ่ม)

แม้ว่าโดยทั่วไปแล้วเงินลดหย่อนจะไม่สามารถโอนจากแผนหนึ่งไปยังอีกแผนหนึ่งได้ (โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อมี บริษัท ประกันภัยที่แตกต่างกันเข้ามาเกี่ยวข้อง) เว้นแต่จะมีการเปลี่ยนแปลงแผนในช่วงระยะเวลาการลงทะเบียนที่เปิดอยู่ของนายจ้าง แต่บางครั้งก็สามารถแก้ไขได้ตามสถานการณ์ที่ลดลงซึ่งส่งผลกระทบต่อผู้ถือกรมธรรม์จำนวนมากและ การแทรกแซงจากข้าราชการประกันภัยของรัฐ

ตัวอย่างคือโซลูชันที่สร้างขึ้นสำหรับสมาชิกของ Health Republic Insurance ของนิวยอร์กซึ่งปิดตัวลงในเดือนพฤศจิกายน 2015 ข้อตกลงระหว่างหน่วยงานกำกับดูแลของรัฐ NY และ บริษัท ประกันเอกชนสามแห่งอนุญาตให้สมาชิก Health Republic ได้รับเครดิต (ในความคุ้มครองใหม่ในเดือนธันวาคม 2015) สำหรับค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนและค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าที่พวกเขาได้จ่ายไปแล้วในช่วง 11 เดือนแรกของปีหน่วยงานกำกับดูแลของ Oregon ได้ทำข้อตกลงที่คล้ายกันสำหรับสมาชิก CO-OP ของ Oregon Health เมื่อ CO-OP ปิดตัวลงที่ สิ้นเดือนกรกฎาคม 2559 แต่โดยปกติแล้วจะไม่เป็นปัญหาเนื่องจาก บริษัท ประกันสุขภาพปิดตัวลงและการออกจากตลาดซึ่งโดยทั่วไปแล้วจะหายากอยู่แล้ว - มักจะเกิดขึ้นในช่วงสิ้นปีปฏิทินเพื่อให้สมาชิกเปลี่ยนไปใช้แผนใหม่ จะเริ่มต้นใหม่ด้วยการหักลดหย่อนใหม่แม้ว่าพวกเขาจะสามารถรักษาแผนสำหรับปีใหม่ได้ก็ตาม

บริษัท ประกันภัยบางแห่งจะให้ข้อยกเว้นเมื่อผู้ลงทะเบียนเปลี่ยนแผนจากแผนหนึ่งไปยังอีกแผนหนึ่งภายใน บริษัท ประกันภัยเดียวกัน ตัวอย่างอาจเป็นผู้ที่มีความครอบคลุมตลาดแต่ละรายแล้วเปลี่ยนไปใช้แผนกลุ่มย่อยกับผู้ประกันรายเดียวกันในช่วงกลางปีหรือบุคคลที่มีความคุ้มครองภายใต้แผนแลกเปลี่ยนนอกระบบจากนั้นเปลี่ยนไปใช้เวอร์ชันแลกเปลี่ยนของ แผนเดียวกันในช่วงกลางปีเนื่องจากเหตุการณ์ที่เข้าเกณฑ์ ไม่มีข้อกำหนดว่าผู้ประกันตนจะให้เครดิตผู้ลงทะเบียนสำหรับจำนวนเงินที่พวกเขาจ่ายไปเพื่อหักลดหย่อนในแผนแรก แต่ก็ไม่มีสิ่งใดที่ป้องกันไม่ให้พวกเขาอนุญาตให้มีเครดิตการยกยอดที่สามารถหักลดหย่อนได้และไม่ควรถามเพราะบางครั้งพวกเขา บอกว่าใช่.

ตัวอย่าง

คุณมีประกันสุขภาพพร้อมแผนตลาดรายบุคคล (เช่นแผนที่คุณซื้อเองไม่ว่าจะเป็นการแลกเปลี่ยนหรือโดยตรงจาก บริษัท ประกัน) ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึงวันที่ 31 กรกฎาคมในช่วงเวลานั้นคุณจ่ายเงิน 1,300 ดอลลาร์เพื่อหักลดหย่อนประกันสุขภาพ 2,000 ดอลลาร์ของคุณ คุณยกเลิกแผนส่วนบุคคลเมื่อคุณได้รับความคุ้มครองประกันสุขภาพตามงานตั้งแต่วันที่ 1 สิงหาคมความคุ้มครองตามงานใหม่นี้มีการหักลดหย่อนรายปี $ 1,000

เงิน 1,300 ดอลลาร์ที่คุณจ่ายไปแล้วเพื่อหักลดหย่อนสำหรับแผนส่วนบุคคลของคุณจะไม่นับรวมในการหักค่าประกันสุขภาพตามงานใหม่ของคุณ คุณต้องเริ่มต้นตั้งแต่เริ่มต้นโดยจ่ายค่าลดหย่อนของแผนประกันสุขภาพตามงานทั้งหมด 1,000 เหรียญก่อนที่ บริษัท ประกันจะเริ่มหยิบแท็บสำหรับค่ารักษาพยาบาลของคุณที่สามารถหักลดหย่อนได้ (ตามที่ระบุไว้ข้างต้นเป็นไปได้แม้ว่าจะไม่น่าจะเป็นไปได้ก็ตาม ในสถานการณ์ที่ บริษัท ประกันรายเดียวกันเสนอแผนตลาดรายบุคคลที่เสนอแผนตามงานใหม่และให้พวกเขาเห็นด้วยกับเครดิตการยกยอดที่หักลดหย่อนได้ แต่นี่เป็นข้อยกเว้นของกฎโดยทั่วไปคุณควรคาดหวัง จะต้องเริ่มต้นใหม่ด้วยการหักลดหย่อนของคุณหากคุณเปลี่ยนไปใช้แผนใหม่ในช่วงกลางปี)

คุณสามารถชดใช้เงินได้หรือไม่หากคุณต้องจ่ายสองครั้งในหนึ่งปี?

ไม่มีทางที่จะชดใช้เงินเพิ่มเติมทั้งหมดที่คุณใช้ไปเพื่อหักลดหย่อนค่าประกันสุขภาพได้เมื่อคุณเปลี่ยนแผนกลางปีหลังจากจ่ายเงินหักลดหย่อนของแผนแรก อย่างไรก็ตามค่าใช้จ่ายในการแบ่งปันต้นทุนเช่นค่าลดหย่อน copays และ coinsurance ในบางครั้งสามารถใช้เป็นค่าลดหย่อนภาษีได้ซึ่งส่งผลให้ภาษีรายได้ลดลง

และหากคุณมีบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพคุณสามารถใช้เงินที่ไม่ต้องเสียภาษีในบัญชีเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่ไม่อยู่ในกระเป๋าของคุณรวมถึงค่าใช้จ่ายที่อาจสูงขึ้นที่คุณอาจต้องเผชิญหากคุณต้องเปลี่ยนแผนในช่วงกลางปี