แผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงคืออะไร?

รูปภาพ PhotoAlto / Frederic Cirou / Getty

คำว่า "แผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง" อาจฟังดูอธิบายตัวเองได้ดีทีเดียว แต่จริงๆแล้วเป็นคำอย่างเป็นทางการที่กรมสรรพากรกำหนด - ไม่ได้หมายถึงแผนสุขภาพใด ๆ ที่มีค่าลดหย่อนสูง แผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงมักเรียกว่า HDHP ต้องปฏิบัติตามกฎสามข้อ:

• ค่าลดหย่อนจะต้องมีอย่างน้อยจำนวนหนึ่งซึ่งกำหนดโดย IRS ในแต่ละปี สำหรับปี 2564 ค่าลดหย่อนขั้นต่ำคือ 1,400 ดอลลาร์สำหรับบุคคลคนเดียวและ 2,800 ดอลลาร์สำหรับครอบครัวซึ่งทั้งสองอย่างจะไม่เปลี่ยนแปลงจากปี 2020 (ความครอบคลุมครอบครัว HDHP หมายความว่าแผนครอบคลุมสมาชิกในครอบครัวอื่นอย่างน้อยหนึ่งคนนอกเหนือจาก ผู้เอาประกันภัยหลัก)
• จำนวนเงินที่จ่ายออกจากกระเป๋าต้องไม่เกินจำนวนที่กำหนดโดย IRS ในแต่ละปี สำหรับปี 2021 เงินออกจากกระเป๋าสูงสุดของ HDHP คือ 7,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลเดียวและ 14,000 ดอลลาร์สำหรับครอบครัวจำนวนเงินเหล่านี้สูงกว่าขีด จำกัด 6,900 ดอลลาร์และ 13,800 ดอลลาร์ที่ใช้ในปี 2020 แต่ค่อนข้างต่ำกว่าเล็กน้อย มากกว่าขีด จำกัด การจ่ายนอกกระเป๋าสูงสุดทั่วไปที่ใช้กับแผนที่ไม่ใช่ HDHP
• แผนดังกล่าวไม่สามารถชำระค่าบริการที่ไม่ป้องกันก่อนที่จะมีการหักลดหย่อนขั้นต่ำ ซึ่งหมายความว่าผู้ป่วยจะต้องจ่ายการเยี่ยมเยียนสำนักงานและใบสั่งยาที่ไม่ได้รับการป้องกันเต็มจำนวน (แต่ตามอัตราที่ตกลงกันไว้ของแผนสุขภาพซึ่งโดยทั่วไปจะต่ำกว่าจำนวนเงินที่ผู้ให้บริการทางการแพทย์เรียกเก็บ) ดังนั้นแผนที่มี copays ก่อนหักลดหย่อนสำหรับ บริการที่ไม่ป้องกันไม่ใช่ HDHP แม้ว่าจะเป็นไปตามข้อกำหนดการหักลดหย่อนและการจ่ายเงินออกจากกระเป๋าสูงสุดก็ตาม (นั่นเป็นเพราะ copays เกี่ยวข้องกับการที่ผู้ป่วยจ่ายเงินตามจำนวนที่กำหนดเช่น $ 25 หรือ $ 50 จากนั้นผู้ประกันตนจะจ่ายส่วนที่เหลือ ใบเรียกเก็บเงินนี้ไม่ได้รับอนุญาตสำหรับการดูแลที่ไม่ป้องกันใน HDHP จนกว่าสมาชิกจะมียอดหักลดขั้นต่ำ) แต่กรมสรรพากรได้ขยายรายการบริการที่ถือได้ว่าเป็นการดูแลเชิงป้องกันภายใต้ HDHP และยังอนุญาตให้มีแผนที่จะให้ผลประโยชน์ก่อนหักลดหย่อนสำหรับการทดสอบและการรักษา COVID ในขณะที่ยังคงรักษาสถานะ HDHP ไว้

รูปภาพ PhotoAlto / Frederic Cirou / Getty

แผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงไม่ใช่สิ่งเดียวกับแผนสุขภาพที่เป็นภัยพิบัติ "หายนะ" เป็นคำที่ใช้ในอดีตเพื่ออธิบายแผนสุขภาพใด ๆ ที่มีค่าใช้จ่ายในกระเป๋าสูง แต่ ACA ได้สร้างคำจำกัดความที่เฉพาะเจาะจงสำหรับแผนนี้ แผนสุขภาพสำหรับภัยพิบัติมีให้สำหรับผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 30 ปีและสำหรับผู้ที่ได้รับการยกเว้นความยากลำบากจากอำนาจของ ACA ส่วนบุคคลและแผนภัยพิบัติจะไม่สามารถเป็น HDHP ได้เนื่องจากครอบคลุมการเยี่ยมชมสำนักงานที่ไม่ป้องกันสามครั้งก่อนหักลดหย่อนและออกไปแล้ว - การเปิดรับแสงจากกระเป๋าที่สูงกว่าขีด จำกัด ที่กำหนดไว้สำหรับ HDHP

คุณต้องการ HDHP เพื่อร่วมสนับสนุน HSA

หากคุณต้องการมีส่วนร่วมในบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) คุณต้องมีความคุ้มครองภายใต้ HDHP และอีกครั้งนั่นไม่ได้หมายถึงแผนใด ๆ ที่มีการหักลดหย่อนสูง นี่อาจเป็นจุดที่สับสนเนื่องจากบางครั้งผู้คนมักคิดว่าพวกเขาสามารถมีส่วนร่วมใน HSA ได้ตราบเท่าที่แผนสุขภาพของพวกเขามีค่าลดหย่อนสูง แต่จำเป็นต้องเป็น HDHP จริงที่เป็นไปตามกฎของกรมสรรพากรสำหรับแผนประเภทนั้น

นอกจากการให้ความคุ้มครอง HDHP แล้วคุณยังไม่สามารถมีแผนสุขภาพอื่น ๆ เพิ่มเติมได้อีกด้วยโดยมีข้อยกเว้นที่ จำกัด สำหรับความคุ้มครองเพิ่มเติมและคุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์ได้โดยขึ้นอยู่กับการคืนภาษีของบุคคลอื่นหากคุณปฏิบัติตามกฎเหล่านี้ คุณถือว่ามีสิทธิ์ HSA ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถบริจาคเงินให้กับ HSA ได้ (หรือบุคคลอื่นรวมถึงนายจ้างสามารถบริจาคเงินให้กับ HSA ในนามของคุณได้)

มีกฎพิเศษที่อนุญาตให้บุคคลบริจาคเงินรายปีสูงสุดให้กับ HSA หากพวกเขาลงทะเบียนใน HDHP กลางปี ​​(แม้ว่าจะช้าถึงวันที่ 1 ธันวาคม) แต่พวกเขาจะต้องอยู่ภายใต้ HDHP สำหรับสิ่งต่อไปนี้ทั้งหมด ปีมิฉะนั้นจะไม่สามารถบริจาค HSA ในเดือนใดก็ตามที่คุณไม่มีสิทธิ์ HSA ตัวอย่างเช่นหากคุณอายุ 65 ปีและลงทะเบียนใน Medicare คุณต้องหยุดการมีส่วนร่วมใน HSA ของคุณแม้ว่าคุณจะทำงานต่อไปและคุณยังคงลงทะเบียนใน HDHP ของนายจ้างของคุณ

การหักลดหย่อนสำหรับ Non-HDHP เพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็ว

เนื่องจากการหักลดหย่อนในแผนสุขภาพทั้งหมดได้เพิ่มขึ้นในช่วงหลายปีที่ผ่านมาค่าลดหย่อนขั้นต่ำสำหรับ HDHP จึงไม่ได้ "สูง" อีกต่อไปเมื่อเทียบกับค่าลดหย่อนสำหรับผู้ที่ไม่ใช่ HDHP

HSAs และกฎสำหรับ HDHP ถูกสร้างขึ้นภายใต้พระราชบัญญัติ Medicare Prescription Drug Improvement and Modernization Act ในปี 2546 และเปิดให้บริการสำหรับผู้บริโภคครั้งแรกในปี 2547 ณ จุดนั้นค่า HDHP ที่หักขั้นต่ำคือ 1,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลเดียวและ 2,000 ดอลลาร์สำหรับความคุ้มครองครอบครัว ตั้งแต่นั้นมาค่าลดหย่อน HDHP ขั้นต่ำได้เพิ่มขึ้น 40% เป็น 1,400 ดอลลาร์และ 2,800 ดอลลาร์ตามลำดับในปี 2564 (ไม่เปลี่ยนแปลงจากปี 2020 แต่สูงกว่าปีก่อนหน้า)

แต่เมื่อเราดูที่การหักลดหย่อนโดยทั่วไปพวกเขาเพิ่มขึ้นมากอย่างมีนัยสำคัญ ในปี 2549 ค่าลดหย่อนโดยเฉลี่ยของแผนที่นายจ้างให้การสนับสนุนอยู่ที่ 303 ดอลลาร์ภายในปี 2562 เติบโตขึ้นเกือบ 450% เป็น 1,655 ดอลลาร์แม้ว่าจะลดลงเล็กน้อยเหลือ 1,644 ดอลลาร์ในปี 2563

ดังนั้นการหักลดหย่อนโดยเฉลี่ยในแผนที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างทุกประเภทจึงเพิ่มขึ้นเร็วกว่าการหักลดหย่อนขั้นต่ำสำหรับ HDHP ซึ่งถึงจุดที่หักค่าใช้จ่ายเฉลี่ยในแผนที่นายจ้างให้การสนับสนุน (รวมถึงแผนที่ไม่ใช่ HDHP) สูงกว่าขั้นต่ำ หักลดหย่อนได้สำหรับ HDHP ($ 1,644 เทียบกับ $ 1,400)

และในแต่ละตลาดสำหรับผู้ที่ซื้อประกันสุขภาพของตนเองค่าลดหย่อนโดยเฉลี่ยจะสูงกว่า: สำหรับผู้ที่ซื้อความคุ้มครองของตนเองนอกการแลกเปลี่ยนค่าลดหย่อนเฉลี่ยเกิน 4,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลเดียวการลดค่าใช้จ่ายร่วมกัน (CSR ) ส่งผลให้มีการหักลดหย่อนสำหรับประมาณครึ่งหนึ่งของผู้ที่ซื้อแผนของพวกเขาในการแลกเปลี่ยน แต่การหักลดหย่อนโดยเฉลี่ยในการแลกเปลี่ยนนั้นมีมากสำหรับผู้ที่ไม่มีสิทธิ์ CSR

ในกรณีส่วนใหญ่ - สำหรับแผนการที่นายจ้างให้การสนับสนุนตลอดจนแผนการตลาดของแต่ละบุคคล HDHP มักจะมีค่าลดหย่อนที่สูงกว่าจำนวนขั้นต่ำที่กรมสรรพากรอนุญาต แต่เป็นที่ชัดเจนว่าตอนนี้ค่าลดหย่อนเฉลี่ยในทุกแผนอยู่ในช่วง "หักลดหย่อนได้สูง" เมื่อเป็นไปตามข้อกำหนด HDHP ที่เฉพาะเจาะจง

ดังนั้นในขณะที่แนวคิดของการหักลดหย่อนที่สูงอาจดูน่ากลัว แต่แผนเหล่านี้ก็คุ้มค่าที่จะพิจารณาว่าคุณมีตัวเลือกหนึ่งหรือไม่โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณมีช่องทางในการมีส่วนร่วมใน HSA และเก็บเกี่ยวผลประโยชน์ทางภาษีที่เป็นไปตามนั้น ค่าลดหย่อนอาจไม่สูงอย่างที่คุณคาดหวังและตามที่เราจะพูดถึงในอีกสักครู่ค่าสูงสุดที่ไม่ได้อยู่ในกระเป๋าของ HDHP อาจต่ำกว่าค่าสูงสุดที่ไม่อยู่ในกระเป๋าสำหรับแผนอื่น ๆ ที่มีให้ คุณ.

ค่าสูงสุดที่ไม่อยู่ในกระเป๋าต่ำกว่าด้วย HDHPs

เมื่อ HDHP เปิดตัวในปี 2547 กรมสรรพากรได้ จำกัด การจ่ายเงินนอกกระเป๋าสูงสุดไว้ที่ 5,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลเดียวและ 10,000 ดอลลาร์สำหรับครอบครัวขีด จำกัด เหล่านี้ได้รับการจัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อในแต่ละปี ตลอดระยะเวลา 17 ปีพวกเขาเพิ่มขึ้น 40% เป็น 7,000 ดอลลาร์และ 14,000 ดอลลาร์ตามลำดับ ณ ปี 2564

ย้อนกลับไปในปี 2004 ไม่มีข้อ จำกัด ใด ๆ ว่าค่าสูงสุดที่ไม่ได้อยู่ในกระเป๋าจะอยู่ที่ความคุ้มครองด้านสุขภาพประเภทอื่น ๆ ได้มากเพียงใด - HDHP มีความโดดเด่นในแง่ของการมีขีด จำกัด ที่กำหนดโดยรัฐบาลกลางว่าผู้ลงทะเบียนมีเงินมากน้อยเพียงใด การเปิดรับแสงอาจเป็นได้ และในขณะที่แผนการที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างมักจะมีความคุ้มครองที่ค่อนข้างมากโดยมีค่าใช้จ่ายที่ไม่เพียงพอ แต่ก็ไม่ใช่เรื่องแปลกที่จะเห็นขีด จำกัด การจ่ายเงินออกจากกระเป๋า 5 รูปแบบในแต่ละตลาดสำหรับผู้ที่ซื้อประกันสุขภาพของตนเอง ป.....................

แต่เริ่มตั้งแต่ปี 2014 พระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงได้ใช้ขีด จำกัด ค่าใช้จ่ายในเครือข่ายที่ไม่อยู่ในกระเป๋าสำหรับแผนทั้งหมดที่ไม่ได้เป็นปู่ย่าตายายหรือปู่ย่าตายายตัวพิมพ์ใหญ่เหล่านี้ได้รับการจัดทำดัชนีเป็นประจำทุกปี ภายใต้ ACA เพิ่มขึ้นในแต่ละปี

แต่สูตรที่ใช้ในการจัดทำดัชนีขีด จำกัด ทั่วไปสำหรับค่าสูงสุดที่ไม่อยู่ในกระเป๋าไม่เหมือนกับสูตรที่ใช้ในการจัดทำดัชนีขีด จำกัด ของค่าสูงสุดที่ไม่อยู่ในกระเป๋าสำหรับ HDHP ในปี 2014 ขีด จำกัด สองข้อเหมือนกัน ขีด จำกัด สูงสุดนอกกระเป๋าที่ใช้กับ HDHP ในปีนั้นคือ 6,350 ดอลลาร์สำหรับบุคคลเดียวและ 12,700 ดอลลาร์สำหรับครอบครัวและข้อ จำกัด เดียวกันนี้ใช้กับผู้ที่ไม่ใช่ HDHP ด้วยเช่นกัน

แต่ตั้งแต่ปี 2014 ถึงปี 2021 ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าสำหรับผู้ที่ไม่ใช่ HDHP เพิ่มขึ้นเกือบ 35% เป็น 8,550 ดอลลาร์สำหรับบุคคลเดียวและ 17,100 ดอลลาร์สำหรับครอบครัวในช่วงเวลาเดียวกันนั้น -of-pocket maximums สำหรับ HDHPs เพิ่มขึ้นเพียง 10% เป็น 7,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลเดียวและ 14,000 ดอลลาร์สำหรับครอบครัว

ด้วยเหตุนี้ผู้คนที่ซื้อประกันสุขภาพในตลาดแต่ละแห่งจะมีแนวโน้มที่จะเห็นผลิตภัณฑ์ที่ไม่ใช่ HDHP อย่างน้อยสองสามตัวที่มีค่าลดหย่อนที่สูงกว่าและจำนวนเงินสูงสุดที่ไม่อยู่ในกระเป๋าและเบี้ยประกันที่ต่ำกว่า HDHP ที่มีอยู่ และผู้ที่ลงทะเบียนในแผนสุขภาพจากนายจ้างอาจพบว่าการเปิดรับตัวเลือก HDHP ที่ไม่อยู่ในกระเป๋าสูงสุด (ถ้ามี) อาจต่ำกว่าการเปิดรับเงินนอกกระเป๋าสูงสุดในแผนแบบเดิม ๆ ตัวเลือก.

สิ่งนี้สามารถตอบโต้ได้ง่ายเนื่องจากเรามักคิดว่า HDHP เป็นตัวเลือกที่มีต้นทุนต่ำและหักลดหย่อนได้สูง แต่พลวัตของกฎสำหรับการ จำกัด เงินนอกกระเป๋าส่งผลให้ HDHP ไม่ได้เป็นแผนราคาต่ำสุดในพื้นที่ส่วนใหญ่อีกต่อไป และแม้ว่า HDHP จะเป็นแผนการที่มีต้นทุนต่ำที่สุดที่นายจ้างนำเสนอ แต่ก็ไม่ใช่เรื่องแปลกที่จะเห็นค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าโดยรวมที่สูงขึ้นสำหรับตัวเลือกที่ไม่ใช่ HDHP (ร่วมกับความคุ้มครองก่อนหักลดหย่อนสำหรับการดูแลที่ไม่ป้องกัน - มี แลกเปลี่ยนเสมอ)

การดูแลและบริการก่อนหักลดหย่อน HDHP

ภายใต้เงื่อนไขของ ACA และกฎข้อบังคับของรัฐบาลกลางที่ตามมาแผนสุขภาพที่ไม่ใช่ปู่ย่าตายายทั้งหมดจะต้องครอบคลุมรายการการดูแลป้องกันที่เฉพาะเจาะจงโดยไม่มีการแบ่งค่าใช้จ่ายสำหรับผู้เอาประกันภัยนั่นหมายความว่าจะต้องครอบคลุมการดูแลเชิงป้องกันก่อนที่จะหักลดหย่อนได้ และไม่สามารถเรียกเก็บเงินจาก copays หรือ coinsurance ได้

แต่ก่อนหน้านี้ HDHP ไม่ได้รับอนุญาตให้จ่ายค่าดูแลสุขภาพของสมาชิกจนกว่าจะมียอดหักลดหย่อนขั้นต่ำ (เช่นอย่างน้อย 1,400 ดอลลาร์ในปี 2564) ดังนั้นในปี 2556 กรมสรรพากรจึงออกคำแนะนำด้านกฎระเบียบเพื่อชี้แจงว่าแผนสุขภาพสามารถปฏิบัติตามกฎการดูแลป้องกันของ ACA และยังคงเป็น HDHP ได้ด้วยเหตุนี้ HDHP จึงครอบคลุมการดูแลเชิงป้องกันในลักษณะเดียวกับแผนสุขภาพอื่น ๆ : ก่อน ผ่อนปรนได้และโดยที่สมาชิกไม่ต้องจ่ายค่าบริการใด ๆ (หากมีการดำเนินการบริการอื่นนอกเหนือจากการดูแลป้องกันที่แนะนำสมาชิกจะต้องจ่ายค่าใช้จ่ายเต็มจำนวนตามอัตราที่ต่อรองกับเครือข่าย - หากยังไม่ได้ดำเนินการตาม หักลดหย่อนได้).

กฎของกรมสรรพากรที่อนุญาตให้ HDHP ให้ความคุ้มครองก่อนหักลดหย่อนมีผลบังคับใช้กับการดูแลเชิงป้องกันที่ได้รับคำสั่งจากรัฐบาลกลางเท่านั้น (แม้ว่าตามที่อธิบายไว้ด้านล่างกฎเหล่านี้ได้รับการผ่อนปรนเล็กน้อยในปี 2019 และอีกครั้งในปี 2020 เพื่อจัดการกับการแพร่ระบาดของ COVID) . นั่นอาจทำให้เกิดความขัดแย้งของกฎเมื่อรัฐต่างๆทำเกินกว่าที่รัฐบาลกลางกำหนด

ตัวอย่างเช่นกฎของรัฐบาลกลางกำหนดให้การคุมกำเนิดหญิงทุกประเภท (รวมถึงการรัดท่อนำไข่) เป็นการดูแลเชิงป้องกันดังนั้นจึงครอบคลุมแผนการรักษาสุขภาพที่ไม่ได้รับการดูแลอย่างเต็มที่ แต่กฎของรัฐบาลกลางไม่ได้กำหนดให้ผู้ประกันตนครอบคลุมการทำหมันสำหรับผู้ชายและเมื่อบางรัฐเริ่มกำหนดให้มีการคุมกำเนิดแบบลดหย่อนภาษีล่วงหน้าปรากฏว่าผู้อยู่อาศัยของพวกเขาจะไม่สามารถมีส่วนร่วมใน HSAs ได้อีกต่อไปเนื่องจากสุขภาพของพวกเขา แผนจะไม่ถือว่าเป็น HDHP อีกต่อไปหากปฏิบัติตามกฎของรัฐ เพื่อแก้ไขปัญหานี้กรมสรรพากรได้ออกมาตรการบรรเทาทุกข์ในช่วงเปลี่ยนผ่านในช่วงต้นปี 2018 โดยอนุญาตให้ HDHP สามารถให้ความคุ้มครองก่อนหักลดหย่อนสำหรับการคุมกำเนิดชายได้จนถึงสิ้นปี 2019 โดยไม่สูญเสียสถานะ HDHP ซึ่งทำให้รัฐมีเวลาแก้ไขกฎหมายเพื่อให้มีการยกเว้น สำหรับ HDHP เพื่อให้พวกเขาไม่จำเป็นต้องให้การดูแลใด ๆ นอกเหนือจากบริการป้องกันที่รัฐบาลกลางกำหนดก่อนที่จะมีการหักลดหย่อนขั้นต่ำ

หากคุณดูกฎหมายของรัฐเกี่ยวกับข้อบังคับเกี่ยวกับการประกันภัยคุณมักจะเห็นกฎพิเศษสำหรับ HDHP ตัวอย่างเช่นกฎหมายที่ตราขึ้นในรัฐนิวเจอร์ซีในปี 2020 กำหนดให้มีแผนด้านสุขภาพเพื่อ จำกัด ค่าใช้จ่ายยานอกกระเป๋าของผู้ลงทะเบียนที่ไม่เกิน 150 ดอลลาร์ / เดือนเริ่มในปี 2564 (250 ดอลลาร์ / เดือนในกรณีของแผนบรอนซ์หรือภัยพิบัติ) แต่การเรียกเก็บเงินดังกล่าวมีข้อยกเว้นสำหรับ HDHP โดยสังเกตว่าพวกเขาสามารถกำหนดให้สมาชิกจ่ายค่าใบสั่งยาเต็มจำนวนได้จนกว่าจะได้รับค่าลดหย่อนขั้นต่ำที่กำหนดโดยรัฐบาลกลาง หากไม่ได้เขียนข้อยกเว้นนั้นไว้ในกฎการควบคุมโดยรัฐทั้งหมด (เช่นความคุ้มครองที่ไม่ได้ประกันตนเอง) HDHP ในรัฐนิวเจอร์ซีย์จะสูญเสียสถานะ HDHP ภายใต้เงื่อนไขของกฎหมายใหม่นี้เนื่องจากพวกเขาจะต้อง เริ่มครอบคลุมค่ารักษาพยาบาลส่วนหนึ่งของสมาชิกของพวกเขาก่อนหักลดหย่อนหากและเมื่อใดที่สมาชิกต้องการยาราคาแพง

แม้ว่ากฎสำหรับความคุ้มครองก่อนหักลดหย่อนภายใต้ HDHP จะค่อนข้างเข้มงวด แต่กรมสรรพากรก็แสดงความยืดหยุ่นในเรื่องนี้ นอกเหนือจากการบรรเทาช่วงเปลี่ยนผ่านสำหรับความคุ้มครองการคุมกำเนิดชายแล้วหน่วยงานยังได้ออกกฎใหม่ในปี 2019 ซึ่งจะขยายรายการบริการที่สามารถครอบคลุมเป็นการดูแลเชิงป้องกันภายใต้ HDHP

ภายใต้คำแนะนำใหม่ HDHP สามารถให้ความคุ้มครองก่อนหักลดหย่อนสำหรับการรักษาเฉพาะต่างๆเมื่อผู้ป่วยมีเงื่อนไขเฉพาะบางประการ:

• ACE inhibitors และ / หรือ beta-blockers สามารถครอบคลุมสำหรับผู้ป่วยที่มีภาวะหัวใจล้มเหลวหรือโรคหลอดเลือดหัวใจตีบ
• การทดสอบคอเลสเตอรอลในกลุ่ม statin และ lipoprotein ความหนาแน่นต่ำ (LDL) สามารถครอบคลุมได้สำหรับผู้ป่วยโรคหัวใจ
• เครื่องวัดความดันโลหิตสามารถครอบคลุมได้สำหรับผู้ป่วยที่เป็นโรคความดันโลหิตสูง
• สารยับยั้ง ACE, สารลดระดับน้ำตาล (รวมถึงอินซูลิน), การตรวจคัดกรองจอประสาทตา, กลูโคมิเตอร์, การทดสอบฮีโมโกลบิน A1c และสแตตินสำหรับผู้ป่วยโรคเบาหวาน
• สามารถครอบคลุมเครื่องสูดดมและเครื่องวัดการไหลสูงสุดสำหรับผู้ป่วยโรคหอบหืด
• Anti-resorptive therapy สามารถครอบคลุมสำหรับผู้ป่วยโรคกระดูกพรุนหรือโรคกระดูกพรุน
• การทดสอบ International Normalized Ratio (INR) สามารถครอบคลุมสำหรับผู้ป่วยโรคตับหรือโรคเลือดออก
• Selective Serotonin Reuptake Inhibitors (SSRIs) สามารถครอบคลุมสำหรับผู้ป่วยที่เป็นโรคซึมเศร้า

เพื่อความชัดเจน HDHP ไม่ใช่จำเป็นเพื่อให้ครอบคลุมบริการใด ๆ เหล่านี้ก่อนหักลดหย่อนเนื่องจากสิ่งเหล่านี้ไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของข้อบังคับการดูแลเชิงป้องกันของ ACA ดังนั้น HDHPs เช่นเดียวกับที่ไม่ใช่ HDHP ยังคงสามารถมีการออกแบบแผนที่กำหนดให้มีการแบ่งปันต้นทุนรวมถึงการหักลดหย่อน copays และการประกันภัยเหรียญ แต่คำแนะนำของกรมสรรพากรใหม่ช่วยให้ บริษัท ประกัน HDHP มีความยืดหยุ่นในแง่ของความสามารถในการให้ความคุ้มครองก่อนหักลดหย่อนสำหรับบริการบางอย่างที่สามารถช่วยรักษาสภาวะเรื้อรังของสมาชิกให้อยู่ภายใต้การควบคุมและช่วยให้พวกเขามีสุขภาพที่ดีขึ้นในระยะยาว

กรมสรรพากรยังได้เผยแพร่คำแนะนำในปี 2020 ที่อนุญาตให้ HDHP ครอบคลุมการทดสอบ COVID-19 โดยไม่ต้องแชร์ค่าใช้จ่ายตลอดจนการรักษา COVID-19 รัฐบาลกลางและรัฐบาลหลายรัฐกำหนดให้มีแผนประกันสุขภาพแทบทั้งหมดในการจ่ายค่ารักษา ค่าใช้จ่ายในการทดสอบ COVID โดยไม่ต้องให้สมาชิกจ่ายโคเพย์ค่าลดหย่อนหรือประกันเหรียญแต่ไม่มีข้อกำหนดของรัฐบาลกลาง (และข้อกำหนดของรัฐมีน้อยมาก) สำหรับแผนการด้านสุขภาพที่จะจ่ายค่ารักษาโควิดอย่างเต็มที่ บริษัท ประกันบางรายตกลงโดยสมัครใจที่จะทำเช่นนั้นและหากแผนเหล่านี้เป็น HDHP แนวทางของกรมสรรพากรอนุญาตให้พวกเขารักษาสถานะ HDHP ไว้ได้ในขณะเดียวกันก็จ่ายเงินค่ารักษา COVID ก่อนหักลดหย่อน