วิธีการตัดค่ารักษาพยาบาลเพื่อลดหย่อนภาษี

เตรียมภาษีเงินได้ของคุณหรือไม่? คุณอาจกำลังมองหาการลดหย่อนภาษีให้ได้มากที่สุด การรักษาพยาบาลมีราคาแพงดังนั้นหากคุณสามารถตัดค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพของคุณออกไปได้คุณอาจลดค่าภาษีของคุณได้

อย่างไรก็ตามกฎของกรมสรรพากรมีความซับซ้อนและมีรายละเอียด คุณต้องเข้าใจว่าค่ารักษาพยาบาลของใครสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ค่าใช้จ่ายประเภทใดที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้และคุณมีค่ารักษาพยาบาลที่หักลดหย่อนภาษีได้เพียงพอหรือไม่เพื่อให้คุ้มค่ากับช่วงเวลาของคุณ

โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากพระราชบัญญัติการลดภาษีและการจ้างงานปี 2017 ได้เพิ่มการหักเงินมาตรฐานอย่างมีนัยสำคัญผู้ยื่นเอกสารส่วนใหญ่จะต้องหักเงินตามมาตรฐานแทนการหักรายการซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่ได้หักค่ารักษาพยาบาล

สองวิธีในการตัดจ่ายค่ารักษาพยาบาล

สองวิธีในการตัดจ่ายค่ารักษาพยาบาลคือ:

1. เรียกร้องเป็นค่าลดหย่อนภาษีเมื่อคุณแสดงรายการการหักเงินนี่เป็นวิธีที่ใช้กันทั่วไปในการตัดค่ารักษาพยาบาลและค่ารักษาพยาบาลที่หลากหลายซึ่งรวมถึงค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าภายใต้แผนสุขภาพของคุณตลอดจน บริการที่ประกันสุขภาพไม่ครอบคลุม - สามารถนับได้คุณต้องใช้ตารางก. ของแบบฟอร์ม 1040 เพื่อหักค่ารักษาพยาบาล หากคุณใช้การหักเงินมาตรฐานแทนการลงรายการการหักเงินของคุณ (ซึ่งเป็นจำนวนเงินเกือบ 90 เปอร์เซ็นต์ของผู้ยื่นภาษี) คุณจะไม่สามารถตัดค่ารักษาพยาบาลของคุณได้เว้นแต่คุณจะมีสิทธิ์ใช้วิธีที่สอง
2. อ้างว่าเป็นการปรับรายได้ของคุณซึ่งจะช่วยลดรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของคุณทำให้ดูเหมือนว่าคุณทำเงินได้น้อยลง แต่โดยทั่วไปการหักลดหย่อนจะ จำกัด เฉพาะเบี้ยประกันที่ผู้ประกอบอาชีพอิสระจ่ายเพื่อประกันสุขภาพทันตกรรมและการดูแลระยะยาว

ในบทความนี้เราจะดูวิธีแรก ช่วยให้คุณสามารถตัดค่ารักษาพยาบาลได้หลากหลายหากค่ารักษาพยาบาลของคุณสูงเพียงพอและไม่มีข้อกำหนดว่าคุณจะต้องประกอบอาชีพอิสระ

คุณมีค่ารักษาพยาบาลเพียงพอที่จะทำให้คุ้มค่าในขณะนี้หรือไม่?

ในการเรียกร้องการหักภาษีค่ารักษาพยาบาลในตาราง A ค่าใช้จ่ายของคุณจะต้องรวมอย่างน้อย 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของคุณ [โปรดทราบว่าเกณฑ์นี้จะเพิ่มเป็น 10% ในปี 2564 เว้นแต่สภาคองเกรสจะเปลี่ยนแปลงกฎ อีกครั้ง. มีการเปลี่ยนแปลงหลายครั้งในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา: ประการแรกโดยพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงซึ่งเพิ่มเกณฑ์เป็น 10% จากนั้นตามพระราชบัญญัติการลดภาษีและงานซึ่งลดลงชั่วคราวเหลือ 7.5% และล่าสุดโดยการรวมบัญชีเพิ่มเติม พระราชบัญญัติการจัดสรร พ.ศ. 2563 ซึ่งขยายเกณฑ์ 7.5% จนถึงสิ้นปี 2563]

คุณจะได้รับการหักค่าใช้จ่ายที่เกินเกณฑ์ 7.5% เท่านั้น ตัวอย่างเช่นหากรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของคุณคือ 100,000 ดอลลาร์และคุณมีค่ารักษาพยาบาลที่เหมาะสม 12,000 ดอลลาร์คุณจะได้รับการหักเงิน 4,500 ดอลลาร์ ค่ารักษาพยาบาล $ 7,500 แรกของคุณจะใช้ถึงเกณฑ์ 7.5% ส่วนที่เหลือ 4,500 ดอลลาร์สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลได้

ค่ารักษาพยาบาลใดที่นับได้?

ความคิดเห็นของคุณเกี่ยวกับค่ารักษาพยาบาลอาจแตกต่างจากความเห็นของ IRS ตามที่กรมสรรพากรระบุว่า“ ค่าใช้จ่ายในการรักษาพยาบาลต้องเป็นหลักเพื่อบรรเทาหรือป้องกันความบกพร่องทางร่างกายหรือจิตใจ ไม่รวมค่าใช้จ่ายที่เป็นประโยชน์ต่อสุขภาพโดยทั่วไปเช่นวิตามินหรือวันหยุดพักผ่อน”

คุณไม่สามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายที่ บริษัท ประกันสุขภาพของคุณจ่ายให้หรือค่าใช้จ่ายที่ขอคืนจากบัญชีการใช้จ่ายแบบยืดหยุ่นก่อนหักภาษีหรือบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพของคุณ กล่าวอีกนัยหนึ่งคือไม่มี "การจุ่มสองครั้ง" แต่ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋า (หักลดหย่อน, copays และ coinsurance) ที่คุณต้องจ่ายภายใต้แผนประกันสุขภาพของคุณสามารถนับเป็นค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์

หากคุณได้รับการดูแลทางการแพทย์ในช่วงปีหนึ่ง ๆ แต่จ่ายค่าดูแลในปีอื่นคุณจะเรียกร้องค่าใช้จ่ายในปีที่คุณจ่ายไม่ใช่ปีที่คุณได้รับบริการตัวอย่างเช่นหากคุณได้รับการรักษาในฤดูใบไม้ร่วง ของปี 2019 แต่ไม่ได้จ่ายเงินสำหรับการรักษานั้นจนถึงเดือนมกราคมของปี 2020 คุณจะต้องเรียกร้องค่ารักษาพยาบาลจากภาษีปี 2020 ของคุณซึ่งยื่นภายในวันที่ 15 เมษายน 2021 (แต่โดยทั่วไปคุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายสำหรับปีหนึ่ง ๆ ได้หากคุณ ชำระเงินล่วงหน้าและกำลังจะได้รับการดูแลทางการแพทย์ในปีหน้า)

ในบางกรณีคุณสามารถเรียกร้องค่าประกันสุขภาพเป็นค่ารักษาพยาบาลที่หักลดหย่อนภาษีได้ ตามที่ระบุไว้ข้างต้นหากคุณประกอบอาชีพอิสระคุณมีตัวเลือกในการหักเบี้ยประกันภัยที่คุณจ่ายเอง (ไม่รวมเงินอุดหนุนพิเศษที่คุณได้รับจากการแลกเปลี่ยนหรือเบี้ยประกันภัยที่บุคคลอื่นจ่ายในนามของคุณ)ในกรณีนี้คุณไม่จำเป็นต้องลงรายการการหักเงินของคุณ. แต่สำหรับคนที่ไม่ได้ประกอบอาชีพอิสระเบี้ยประกันสุขภาพสามารถรวมกับค่ารักษาพยาบาลอื่น ๆ เพื่อให้ถึงเกณฑ์การหักลดหย่อน (7.5% ของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว)

ตัวอย่างค่ารักษาพยาบาลที่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ได้แก่ :

• ค่าประกันสุขภาพของคุณหักค่าใช้จ่ายร่วมและประกันเหรียญ
• ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าของคุณสำหรับยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ (ไม่รวมกัญชาทางการแพทย์หรือยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ที่ส่งเข้ามาในประเทศอย่างผิดกฎหมาย)
• ยาที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์และผลิตภัณฑ์เกี่ยวกับประจำเดือน การรวมรายการเหล่านี้เป็นค่ารักษาพยาบาลที่เหมาะสมเป็นการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นในปี 2020 ภายใต้พระราชบัญญัติ CARES
• ค่าใช้จ่ายทางจิตบำบัดหรือจิตวิเคราะห์ที่ไม่ได้ชดใช้
• ผ้าพันแผลและเครื่องช่วยวงดนตรี
• คอนแทคเลนส์ (และน้ำยาคอนแทคเลนส์) และแว่นตาที่ใช้แก้ไขสายตา
• เครื่องช่วยฟังและแบตเตอรี่เครื่องช่วยฟัง
• อุปกรณ์ปั๊มนม
• ต้นทุนการปฏิสนธินอกร่างกาย
• ชุดทดสอบการตั้งครรภ์
• ค่าใช้จ่ายในการดูแลระยะยาว (ใช้กฎที่มีคุณสมบัติเหมาะสม) และเบี้ยประกันการดูแลระยะยาว (มีการ จำกัด จำนวนเงินที่สามารถหักออกได้กรมสรรพากรจะปรับวงเงินนี้ในแต่ละปีและจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับอายุของคุณ)

ค่ารักษาพยาบาลของใครนับเป็น?

โดยทั่วไปคุณสามารถเรียกร้องการลดหย่อนภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลของคุณเองค่าใช้จ่ายของคู่สมรสและค่าใช้จ่ายของผู้อยู่ในอุปการะของคุณ แต่โปรดจำไว้ว่าควรลงรายการการหักเงินของคุณก็ต่อเมื่อจำนวนเงินทั้งหมดที่คุณแสดงรายการซึ่งรวมถึงค่ารักษาพยาบาลและการหักเงินอื่น ๆ เกินกว่าการหักเงินมาตรฐานที่คุณสามารถทำได้โดยไม่ต้องลงรายการใด ๆ ตามที่ระบุไว้ข้างต้นภาษีส่วนใหญ่ filers จะดีกว่าเมื่อใช้การหักเงินมาตรฐานเนื่องจากจำนวนการหักเงินทั้งหมดที่พวกเขาจะลงรายการจะไม่เกินจำนวนเงินเหล่านั้น